Brazil
Regulierungsrahmen
Einführung
Brasilien, wie es auch in anderen Ländern seiner Umgebung der Fall ist, enthält in seiner Rechtsordnung Bestimmungen zur Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Die Schlüsselvorschrift ist das Lei Nº 9613 vom 3. März 1998. Hinzu kommen die vom Conselho de Controle de Atividades Financeiras erlassenen Beschlüsse.
Financial Intelligence Unit
Die Finanznachrichteneinheit von Brasilien wurde im Gesetz Nr. 9613 konzipiert. Dieses Gesetz wurde im Laufe der Zeit geändert und benannte seine Finanznachrichteneinheit als Conselho de Controle de Atividades Financeiras.
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Pflichtfächer
Das Rechtssystem Brasiliens in Bezug auf die Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung sieht bestimmte Personen und Einheiten in Abhängigkeit von ihrer wirtschaftlichen Tätigkeit als verpflichtete Subjekte vor.
Zu diesen Subjekten gehören insbesondere Kreditinstitute und Banken, Versicherungsgesellschaften, Kryptowährungshandelsplattformen, Crowdfunding-Plattformen sowie Anwälte und Steuerberater.
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> PEPs
Einführung
Der regulatorische Rahmen für politisch exponierte Personen wird durch die Präventionsgesetze und die Beschlüsse des Conselho de Controle de Atividades Financeiras - COAF - gegeben. Besondere Bedeutung hat das Lei Nº 9613 vom 3. März 1998, das die Verbrechen der "Geldwäsche" oder Verschleierung von Vermögenswerten, Rechten und Werten regelt; die Verhinderung der Nutzung des Finanzsystems für die in diesem Gesetz vorgesehenen illegalen Aktivitäten; es schafft den Rat zur Kontrolle von Finanzaktivitäten und die Resolução COAF Nº40 vom 22. November 2021.
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Definition von PEP
Brasilien betrachtet folgende Personen als politisch exponierte Personen:
- Die Inhaber von Wahlmandaten der Exekutive und Legislative der Union.
- Personen in Positionen wie Staatsminister oder Äquivalent; Präsident, Vizepräsident und Direktor oder Äquivalent, von Einrichtungen der indirekten öffentlichen Verwaltung, sowie leitende und beratende Positionen.
- Die Mitglieder des Nationalen Justizrates, des Bundesgerichtshofs, der Obergerichte, der Bundesregionalgerichte, der Regionalarbeitsgerichte, der Regionalen Wahlgerichte, des Obersten Arbeitsgerichtsrates und des Bundesjustizrates.
- Die Mitglieder des Nationalen Staatsanwaltschaftsrates; der Generalstaatsanwalt; der stellvertretende Generalstaatsanwalt; der Generalstaatsanwalt für Arbeit; der Generalstaatsanwalt für Militärjustiz; die stellvertretenden Generalstaatsanwälte und die Generalstaatsanwälte der Bundesstaaten und des Bundesdistrikts.
- Die Mitglieder des Bundesrechnungshofs.
- Die Mitglieder von politischen Parteien.
- Die Gouverneure, Staatssekretäre und des Bundesdistrikts; die Landes- und Bezirksabgeordneten.
- Die Präsidenten von Justiz-, Militär-, Rechnungs- oder gleichwertigen Gerichten des Staates und des Bundesdistrikts.
- Die Bürgermeister, Stadträte, Stadtsekretäre, sowie die Präsidenten der Rechnungsprüfungsgerichte der Gemeinden.
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Dauer der PEPs
Wenn politisch exponierte Personen ihre Funktionen nicht mehr ausüben, werden die verpflichteten Subjekte die für diese Art von Kunden vorgesehenen Maßnahmen für einen Mindestzeitraum von fünf Jahren weiterhin anwenden.
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Enthaltene Listen
PEPs
- Portal de transparência do governo do Brasil
- Website da Câmara dos Deputados do Brasil
- Web do Departamento de Engenharia e Construção do Exército do Brasil